DOI: http://doi.org/10.47743/jss-2022-68-2-15

Abstract: This paper examines general issues regarding the implications of virtual currencies in the criminal sphere and ways approached by forensic experts in the investigation of economic and financial crimes committed with their help. Virtual currencies or cryptocurrencies are a complex phenomenon and have been constantly evolving for at least ten years, coinciding with the development of the set of methods, processes, operations performed or applied on materials and data called technology, which occupies a vital place in ,,the real world ”. Due to the unpredictable, speculative and underground nature, but also to the high degree of confidentiality of transactions, they have become an easy means of carrying out illicit activities, especially in the economic-financial field, for people in the field of organized crime. In this context, States are adapting to this way of committing crimes and are making sustained efforts to adopt and implement criminal policies to prevent and combat this phenomenon.

Keywords: forensics, cryptocurrencies, investigation, organized crime, economic, financial.

References

Arusoaie A., Blockchain: tehnologie, criptomonede, aplicații, Universitatea ,,Alexandru Ioan Cuza” din Iași

Bogdan C., E. Hach E., Ghid pentru combaterea spălării banilor destinat judecătorilor și procurorilor, Consiliul Superior al Magistraturii, București, 2015

Constantinescu M., Criptomonedele. Aspecte tehnologice, economice și implicații asupra securității naționale, Ed. ProUniversitaria, București, 2020

Danțiș D., Cryptocurrencies, a new reality for econonomy and security, Strategies XXI International Scientific Conference, The Complex and Dynamic Nature of the Security Environment, Centre for Defence and Security Strategic Studies/”Carol I” National Defence University, Nov. 27-28, 2018, Bucharest, Romania

Franț A.E., Criminalistică. Curs universitar, Ed. Universul Juridic, București, 2018

Gust M., Cryptocurrencies. Technical and functional aspects, The Journal Contemporary Economy, Vol. 3, Issue 3/2018

Houben R., Snyers A., Cryptocurrencies and blockchain. Legal context and implications fir financial crime, money laundering and tax evasion”, European Parliament, Directorate - General for Internal Policies, Policy Department for Economic, Scientific and Quality of Life Policies, PE 619.024 – July, 2018, Study requested by TAX3 committee

Ilucă D.-M., Reglementare bitcoin. Aspecte juridice privind utilizarea de bitcoin., Analele Științifice ale Universității ,,Alexandru Ioan Cuza” din Iași, Tomul LXIII, Seria Științe Juridice, 2017, nr. II

Ilucă D.-M., De la sare la Libra coin, Analele Științifice ale Universității ,,Alexandru Ioan Cuza” din Iași, Tomul LXV/Supliment, Științe Juridice, 2019

Moise A. C., Stancu E., Criminalistica. Elemente de tehnică și de tactică a investigării penale, ediția a III-a, revăzută și adăugită, Ed. Universul Juridic, București, 2020

Olănescu A., Criptomonedele față în față cu evaziunea fiscală, prezentare Litigators 2021, Conferința Nicolae Volonciu, Probleme dificile de drept penal și procedură penală (ed. 6), ,,Capra cu trei iezi: evaziunea fiscală, corupția și fraudarea fondurilor europene”, 21 aprilie 2021

Ștețiu D, Ofertele inițiale de monede (ICO) bazate pe tehnologia blockchain, On-line, 2017